Казалось бы, схема стара как мир: когда бизнес становится нерентабельным, компанию можно «слить» в другой регион, забыть о ней или вовсе оставить без управления. Многие до сих пор уверены, что через год-два после такого «захоронения» никто не вспомнит о брошенном юрлице, а значит, и долги кредиторам можно не возвращать.

Но времена изменились. Сегодня задолженность таких компаний превращается в реальный актив, который продается на и покупается. Цель — впоследствии предъявить требования о привлечении бывших руководителей, учредителей, выгодоприобретателей к внебанкротной субсидиарной ответственности. 

Я являюсь автором книг «Бизнес на рынке долгов», «Субсидиарная ответственность в Российской Федерации» и «Кредиторы vs дебиторы», а также руководителем экспертно-аналитического бюро Rykov.pro. Мой многолетний опыт в сфере взыскания и управления дебиторской задолженностью позволил детально разобраться во всех аспектах работы с вопросами привлечения контролирующих должника лиц (КДЛ) к внебанкротной субсидиарной ответственности с целью возврата проблемных долгов.

Как это работает?

К внебанкротной субсидиарной ответственности можно привлечь по двум основаниям:

1. Если банкротное дело прекратили из-за отсутствия финансирования, но кредиторы так и не получили возврат долга, они могут обратиться с иском о привлечении контролирующих лиц к внебанкротной субсидиарной ответственности. 

Основания для привлечения совпадают с основаниями, которые действуют в процедуре банкротства (совершение убыточных сделок, непередача документов управляющему, несвоевременное обращение с заявлением о банкротстве и др.).

Если особо шустрый кредитор успел обратиться с заявлением о банкротстве, и компанию не успели исключить из реестра, то после прекращения дела привлекать КДЛ к ответственности будут по данному основанию

2. Привлечение к внебанкротной субсидиарной ответственности в случае административного исключения из ЕГРЮЛ.

Если ФНС все же исключила ООО из ЕГРЮЛ как недействующую, у кредиторов все равно остается возможность взыскать долги через процедуру привлечения к внебанкротной субсидиарной ответственности. В данном случае основанием для привлечения уже будут не нормы Закона “О банкротстве”, а норма п. 3.1. ст. 3 ФЗ “Об обществах с ограниченной ответственностью”.

Следует отметить, что данный способ взыскания долгов активно используется кредиторами. Судебная практика привлечения к внебанкротной субсидиарной ответственности за административное исключение компании с долгами из ЕГРЮЛ активно развивается. Очень много споров доходят до Верховного суда и даже до Конституционного. Это означает, что нижестоящие суды еще не до конца разобрались в нюансах использования данного института, но после появления позиций высших судебных инстанций практика становится более единообразной.

Ранее суды исходили из того, что сам факт исключения компании из ЕГРЮЛ при наличии долгов автоматически подтверждает недобросовестность руководителей. 

Однако в 2020 году Верховный суд пересмотрел этот подход. Теперь, чтобы привлечь к внебанкротной ответственности, необходимо доказать, что руководитель или владелец специально бросили компанию с долгами, намеренно не рассчитались по обязательствам.

На практике независимому кредитору доказать наличие данных обстоятельств очень сложно (тем более, если компания ликвидирована, документы не сохранились). Но не спешите радоваться, Верховный суд (дело № А66-9932/2023) также ориентировал нижестоящие суды, что суд не может возлагать на кредитора чрезмерное бремя доказывания недобросовестности КДЛ, поскольку последний не имеет доступа ко всей информации о хозяйственной деятельности компании.  Кредитор должен лишь предоставить достаточные доказательства недобросовестности КДЛ, после чего бремя доказывания своей добросовестности переходит на самого КДЛ.

Таким образом, если вы стали ответчиком по делу о привлечении к внебанкротной субсидиарной ответственности, просто отсидеться не получится. Необходимо заявлять активную позицию, обосновывать причины исключения компании в отсутствие расчетов с кредиторами. Если вам нужна помощь в защите от привлечения к внебанкротной субсидиарной ответственности, можете обратиться за консультацией к специалистам компании Rykov.pro. Вам помогут подготовить позицию защиты от требований кредиторов, составят стратегию ведения спора.

Выводы

Если раньше казалось, что спустя пару лет бывшие директора и учредители могут расслабиться, теперь все иначе. Встречаются кейсы, когда требования о привлечении к субсидиарной ответственности предъявляются спустя 5–7 лет после фактического прекращения деятельности компании. Возможность переложить ответственность по долгам компании на КДЛ не заканчивается ликвидацией.

Субсидиарная ответственность — серьезный риск, который может привести к долгам на миллионы рублей. Поэтому лучше изначально не бросать компании, а грамотно завершать их деятельность. Если же иск о привлечении к внебанкротной субсидиарной ответственности уже подан, не стоит тянуть — в таких делах важна грамотно выстроенная позиция. Обращайтесь за консультацией, разберемся, можно ли оспорить требования и минимизировать риски.